A.每一個(gè)作業(yè)的控制政策和程序如何
B.作業(yè)控制是否能有效降低已辯認(rèn)出來的風(fēng)險(xiǎn)
C.控制的設(shè)計(jì)是否有效
D.控制政策和程序是否已予以執(zhí)行
E.控制政策和程序執(zhí)行的結(jié)果如何

A.關(guān)注的商業(yè)和經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了變化
B.增加了戰(zhàn)略目標(biāo)和資產(chǎn)安全目標(biāo)
C.擴(kuò)充了經(jīng)營目標(biāo)和報(bào)告目標(biāo)
D.將支撐五個(gè)要素的基本概念提煉成原則
E.針對(duì)經(jīng)營、合規(guī)和新增加的非財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)提供了補(bǔ)充的方法和實(shí)例

A.不得越權(quán)批準(zhǔn)
B.不得越權(quán)授權(quán)
C.不得隨意審批
D.適度授權(quán)
E.書面批準(zhǔn)

A.中等
B.數(shù)量
C.概率
D.金額

A.內(nèi)部控制人員的執(zhí)行不力
B.內(nèi)部控制的目標(biāo)制定不合理
C.內(nèi)部控制本身具有一定的局限性
D.內(nèi)部控制制度有待完善

A.面談
B.電子郵件
C.電話
D.書面