A、放款人和借款人均依法注冊成立，且注冊資本均已足額到位；
B、放款人與借款人有持續(xù)良好經營的記錄，有健全的財務制度和內控制度，在最近三年內均未發(fā)現(xiàn)外匯違規(guī)情節(jié)；
C、放款人歷年的境外直接投資項目均經國內境外投資主管部門核準并在外匯局辦理外匯登記手續(xù)，且參加最近一次境外投資聯(lián)合年檢評級為二級以上（成立不足一年的除外）；
D、經批準已從事境外放款的，已進行的上一筆境外放款運作正常，未出現(xiàn)違約情況。

A、未經外匯局核準，貿易項下收匯不通過核查系統(tǒng)進行聯(lián)網核查的；
B、在收匯之日起180天內未辦理核銷且無正當理由說明原因的；
C、未核銷收匯總量達到等值500萬美元且無正當理由的；
D、憑偽造、涂改、借用的紙質出口貨物報關單辦理待核查賬戶資金結匯或劃出的。